może to Ci pomoże:

W Polskim Systemie Rozliczeniowym funkcjonują tylko rozrachunki systemem Elixir (pomiedzy oddziałami rożnych banków),realizowane przez Krajowa Izbe Rozliczeniową (KIR) oraz on-line (pomiędzy oddziałami tego samego banku).



Przekazanie środków przelewu jest uzależnione od godziny złożenia dyspozycji przelewu.

Ponizej przesyłamy godziny sesji wychodzących z Banku Pekao SA i przychodzacych do Banku Pekao SA.



SESJE ELIKSIR WYCHODZĄCE (do KIR)

I sesja - 8:30 - tą sesją "wychodzą" z Banku Pekao SA przelewy złożone przez klientów po g. 13:30 poprzedniego dnia oraz przelewy z datą przyszła, cykliczne i zlecenia stałe z datą ustawioną na dany dzień

II sesja - 12:30 - tą sesją wychodzą wszystkie przelewy złożone w danym dniu do g.10:30,

III sesja - 15:00 - tą sesją wychodzą wszystkie przelewy złożone w danym dniu do g. 13:30,

ZUS - wszystkie przelewy ZUS złożone w Banku do godziny 19:00



SESJE ELIKSIR PRZYCHODĄCE (Z KIR)

I sesja - 11:00 -przelewy przychodzące do Banku w sesji I zaksięgowane zostaną na rachunkach klientów ok g.12-15

II sesja - 15:00 - przelewy przychodzące do Banku w sesji II zostaną zaksięgowane na rachunkach klientów ok. g16-17

III sesja - 17:30 - przelewy przychodzące do Banku w sesji III zostaną zaksięgowane na rachunkach klientów ok g. 18-20.



Uwaga! W soboty, niedziele i święta nie są realizowane sesje systemu Eliksir Krajowej Izby Rozliczeniowej.

Centrum Bankowości Elektronicznej

Mam pytanie dotyczace działania konta Rozrachunki z zus..po stronie WN księgowane są wszystkie faktyczne zapłaty za składki zus zarówno pracowników jak i własciciela. Po stronie Ma konta natomiast są księgowane automatycznie składki naliczone pracowników a składek właściciela nie ma!!!! Teraz nie wiem jak to ma być ..składki pracodwacy są ujete w pit 5 ale jak mam zrobic aby saldo konta bylo poprawne tzn wykazywalo faktyczny stan zobowiazania wobec zus...bo jesli po stronie MA nie ma zaksięgowanych skladek pracodawcy to wynik jest bledny. Prosze o pomoc bo przez to mam klopoty z bilansem rocznym ;-(((

Mam problem dot, księgowania składek zus które płaci za sibie właściciel firmy. Jak wiadomo składki te ujmowane są w picie i tam odliczane jako koszt.. Zadawałam juz tu pytanie jesli chodzi o pełną księgowosc i rozliczanie tych składek na koncie. Dowiedziałam się ze program nie przenosi sam tym składek tylko trzeba je rozliczyć recznie. Saldo konta ROZRACHUNKI Z ZUS mi sie nie zgadza poniewaz po stronie WN księgowane są rzeczywiste zapłaty składek a po stronie MA księgowane są składki pracowników ale składki za pracodawce juz nie. Teraz moje pytanie brzmi..skoro mam wprowadzic recznie po stronie MA składki które zostały naliczone za pracodawce to na jakim koncie ujac je po stronie WN????? tak zeby nie ujmowac drugi raz tych składek w koszty bo przeciez juz sa one odliczane w picie...prosze o pomoc????!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

A chciałem tylko zasygnalizować, że nie wszyscy kupili ten program do dużej księgowości.
Moja sugestia i prośba dla programistów:
Kpir, stanowi uproszczenie dla użytkowników i dodawanie funkcji rodem z dużej księgowości wymusza niepotrzebne dla nas manewry.
Uważam że na pasku sumującym okno kontrahentów winny być należności i zobowiązania połączone tylko z operacjami zakupu i sprzedaży (i tak było).
Pozwalało to na bieżące analizowanie , ile jesteśmy winni kontrahentom i kto ile jest winny zapłacić nam.
Wszystkie pozostałe rozrachunki z kasy i banku stanowiły jedynie dodatkowe informacje jako indywidualna potrzeba firmy i nie koniecznie musiały być po obu stronach rozrachunków tak jak FK.
Mamy w tzw. kontrahentach m.in. ZUS , US, właściciela firmy (takie ułatwienie do analityki i kontroli stanu gotówki). Użytkuję program z odhaczoną wersją Kpir !
Wystawiając dokumenty z okna kasa/bank robimy to tylko na własne potrzeby bez zapisów po drugiej stronie" kontrahenta.
Tymczasem na listwie należności i zobowiązania stają się zdecydowanie nieprzydatne bo są nieprawdziwe, a zapisane w poprzedniej wersji są nieusuwalne i robi się bałagan. (nie-ma obrotu to nie-ma należności).
Jestem użytkownikiem tego programu od przeszło 10lat i tak jak wielu innych dostrzegam że interesy małych firm zaczynają być kulą u nogi dla rozwijającego się oprogramowania.

wiec tak zrobiłam Ci te zadanie zakładajac ze skladka KZP wynosi 40 zł ( jak cos to sobie zmienisz :) )
Brutto - 1370 + 300 + 274 + 137= 2081
2081-13,71% = 285,30 - skl. spol.
(2081 - 285,30 )* 9% = 161,61 - skl. zdrowotna pobrana
(2081 - 285,30 ) * 7,75 % = 139,16 - skl. zdrowotna odliczona
2081-187,82-111,25 = 1781,92 (1782 )
1782* 18% = 320,76
320,76 - 46,33- 139,16=135,27 (135)- naliczona zaliczka na podatek dochodowy
2081 - 285,30 - 161,61 - 40 - 135= 1459,09 - wyn. netto
2081-18,48 % = 384,56 - skladka placona przez pracodawce.
Operacje :
1.Lp-wynagrodzenie brutto 2081
2.Lp- potracenia w liscie płac :
a.składka ubez.spolecznego - 285,30
b.składka zdrowotna pobrana - 161,61
c.naliczona zaliczka na podatek dochodowy - 135
d.pozostałe rozrachunki - 40
3. KW-wyplacono wynagrodzenie netto 1459,09
4. PK-Nanliczono składki ubezpieczenia płaconego przez pracodawce - 384,56
Księgowanie :
Operacja 1 : Wynarodzenia strona Dt, Rozrachunki z Tyt.wynagrodzen Ct
2: 2a,2b,2c,2d rozrachunki z tyt.wynagrodzen str. Dt i 2a,2b na rozrachunki z ZUS Ct, 2c rozrachunki z budżetami Ct , 2d pozostałe rozrachunki Ct
3: KW-kasa Ct i Rozrachunki z tyt.wynagrodzen Dt
4: Ubezpieczenia spoleczne i inne swiadczenia Ct i Rozrachunki z ZUS Dt

Mam nadzieje,że sie przydaało .. Gdyby ktos mial jeszcze jakis problem z lista płac pisać! Chetnie pomogę ;*

w obliczeniach jest błąd powinno byc tak:

Brutto - 1370 + 300 + 274 + 137= 2081
2081-13,71% = 285,31 - skl. spol.
(2081 - 285,31 )* 9% = 161,61 - skl. zdrowotna pobrana
(2081 - 285,31 ) * 7,75 % = 139,17 - skl. zdrowotna odliczona
2081-285,31-111,25 = 1684,44 (1684)
1684* 18% = 303,12
303,12 - 46,33- 139,17=117,62 (118)- naliczona zaliczka na podatek dochodowy
2081 - 285,31 - 161,61 - 40 - 118= 1476,08 - wyn. netto
2081-20,98 % = 436,59 - skladka placona przez pracodawce.
Operacje :
1.Lp-wynagrodzenie brutto 2081
2.Lp- potracenia w liscie płac :
a.składka ubez.spolecznego - 285,31
b.składka zdrowotna pobrana - 161,61
c.naliczona zaliczka na podatek dochodowy - 118
d.pozostałe rozrachunki - 40
3. KW-wyplacono wynagrodzenie netto 1476,08
4. PK-Nanliczono składki ubezpieczenia płaconego przez pracodawce - 436,59
Księgowanie :
Operacja 1 : Wynarodzenia strona Dt, Rozrachunki z Tyt.wynagrodzen Ct
2: 2a,2b,2c,2d rozrachunki z tyt.wynagrodzen str. Dt i 2a,2b na rozrachunki z ZUS Ct, 2c rozrachunki z budżetami Ct , 2d pozostałe rozrachunki Ct
3: KW-kasa Ct i Rozrachunki z tyt.wynagrodzen Dt
4: Ubezpieczenia spoleczne i inne swiadczenia Ct i Rozrachunki z ZUS Dt

Nie. od ekwiwalentu za pranie odzieży nie odprowadza się składek na Zus ani podatku zgodnie z uopd. art.21 pkt. 11 i 11a. Ja to zaksiegowałam na kontach wn 407 (ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia) utworzyłam analityke do tego konta o nazwie świadczenia wynikajace z przepisów BHP w korespondencji z kontem po stronie Ma 234 inne rozrachunki z pracownikami.

a jak już zacząłem temat to może podam chyba najbardziej aktualne informacje dotyczące przelewów:



W Polskim Systemie Rozliczeniowym funkcjonują tylko rozrachunki systemem Elixir (pomiedzy oddziałami rożnych banków),realizowane przez Krajowa Izbe Rozliczeniową (KIR) oraz on-line (pomiędzy oddziałami tego samego banku).



Przekazanie środków przelewu jest uzależnione od godziny złożenia dyspozycji przelewu.

Ponizej przesyłamy godziny sesji wychodzących z Banku Pekao SA i przychodzacych do Banku Pekao SA.



SESJE ELIKSIR WYCHODZĄCE (do KIR)

I sesja - 8:30 - tą sesją "wychodzą" z Banku Pekao SA przelewy złożone przez klientów po g. 13:30 poprzedniego dnia oraz przelewy z datą przyszła, cykliczne i zlecenia stałe z datą ustawioną na dany dzień

II sesja - 12:30 - tą sesją wychodzą wszystkie przelewy złożone w danym dniu do g.10:30,

III sesja - 15:00 - tą sesją wychodzą wszystkie przelewy złożone w danym dniu do g. 13:30,

ZUS - wszystkie przelewy ZUS złożone w Banku do godziny 19:00



SESJE ELIKSIR PRZYCHODĄCE (Z KIR)

I sesja - 11:00 -przelewy przychodzące do Banku w sesji I zaksięgowane zostaną na rachunkach klientów ok g.12-15

II sesja - 15:00 - przelewy przychodzące do Banku w sesji II zostaną zaksięgowane na rachunkach klientów ok. g16-17

III sesja - 17:30 - przelewy przychodzące do Banku w sesji III zostaną zaksięgowane na rachunkach klientów ok g. 18-20.



Uwaga! W soboty, niedziele i święta nie są realizowane sesje systemu Eliksir Krajowej Izby Rozliczeniowej.

Centrum Bankowości Elektronicznej

Aktywa: Środki trwałe, Inwestycje długoterminowe, surowce, materiały, wyroby gotowe, towary,, od pracowników, publiczno-prawne i inne, gotówkę w kasie, środki pieniężne w banku oraz inne aktywa pieniężne
Pasywa: fundusze założycielskie, własne i obce, kapitał zakładowy, rozrachunki z dostawcami, kredyty, zysk okresu bieżącego, zus,zobowiązania z tytułu podatków, wynagrodzeń, Należności od odbiorców

1)rozrachunki z tytułu wynagrodzeń MA -> Wynagrodzenia WN
2)koszty zużycia materiałów i energii WN -> Materiały MA
3)Amortyzacja WN -> Umorzenia MA
4)przychody ze sprzedaży MA -> rozliczenia z odbiorcami WN (sprzedano wyr gotowe)
5)wydano produkty gotowe : produkty gotowe MA -> koszt własny sprzedaży WN
6)niezawiniony niedobór wyrobów : p. gotowe MA -> strata nadzwyczajna WN
7)usługi obce WN -> rozrachunki z dostawcami MA
8)zwrot kosztów sądowych : Kasa WN -> pozostałe przychody operacyjne MA
9)przyjęto prod. gotowe z prod. : koszt działalności postawo MA -> prod. gotowe WN
10)sprzedano pro. gotowe za gotówkę: przychody ze sprzedazy MA -> Kasa WN
11)otrzymano mat w formie darowyzny: materiały WN -> pozost przych operacyjne MA
12)wydano do zużycia mat: zużycie mat i energii WN -> materiały MA
13)rozrachunki z odbiorcami WN -> przychody ze sprzedaży MA
14)wydano wyrboy gotowe po koszcie własnym : koszt własny sp WN -> p. gotowe MA
15)zapłącono koszty sądowe : kasa MA -> pozostałe koszty operacyjne WN
16)lista płac za b. miesiąc : Rozliczenie płac MA -> koszty wynagrodzeń WN
17)bank potrącił odsetki : RB MA -> Koszty finansowe WN
18)naliczono odsetki za zwłokę w spłacie : Roz z odb WN -> pozostałe przych finan MA
19)przyjęto gotowe prod z prod do mg : prod gotowe WN -> rozliczenie produkcji MA
20)stwierdzono nadwyżke materiałów: materiały WN -> pozostałe przychody operacyjne MA
20a)zapłacono odsetki kontrahentowi : Koszty finansowe WN
21)wpłynęły odsetki : Przych finansowe MA
22)otrzymano nieodpłatnie środki trwałe : Pozostałe przych operacyjne MA
23)są też Pozostałe koszty operacyjne
24)bank potrącił odsetki : tak jak 20a)
25)naliczono odsetki za zwłokę: rozl z odbiorcami WN -> koszty finansowe MA

rozliczenie kosztów rodzajowych MA -> k. działalności podstawowej WN



jak są błędy to pisać, jakieś dodatkowe operacje macie to też pisać
to jest dopiero początek ściągi, tzn jak coś znajdę jeszcze wartego dopisania to dopiszę tutaj


####
poprawiłem parę błędów

witam wszystkim, jestem tu nowy :)
Mam tu kilka pytan z t testu ABC ktore nie bardzo wiem jak rozwiązac z wytlumaczeniem, poniewaz zbliza sie poprawka i wykladowca kazal mi nauczyc sie tego czego nie odpowiedzialem na tescie i wytlumaczyc dlaczego jest tak, a nie inaczej :)

1. Na koncie Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia ujmuje się:
a) koszty na szkolenia pracowników, koszty bezpieczeństwa i higieny pracy
b) zaliczkę na podatek dochodowy od osób fizycznych
c) spłaty zaciągniętych pożyczek


2. Podzielność pionowa kont księgowych polega:
a) na tworzeniu szczegółowych kont księgowych o takim samym charakterze lecz węższym przedmiocie ewidencji niż konto macierzyste
b) zaksięgowaniu operacji na dwóch kontach po przeciwnych stronach
c) na wyodrębnieniu całości lub części zapisów z jednej strony konta i księgowaniu ich na innym koncie


3. do rozrachunków publicznoprawnych zalicza się:
a) rozrachunki z US, należności dochodzone na drodze sądowej
b) rozrachunki z UC, rozrachunki z ZUS
c) rozrachunki z odbiorcami, odpisy aktualizujące należności

4. rozliczenie zakupu polega na stwierdzeniu:
a) właściwego przyjęcia przedmiotu dostawy do magazynu lub skierowaniu go do produkcji bądź do punktu sprzedaży
b) czy faktura otrzymana od dostawcy ma pokrycie w dostawach odebranych i przyjętych przez jednostkę na podstawie dowodu PZ czy też materiały są w drodze i dowód PZ nie mógł być wystawiony
c) iż dział księgowości w momencie dostawy dysponował wszystkimi dokumentami dotyczącymi danej dostawy

Zależy mi na odp i w miarę możliwosci wytlumaczenie